2015年12月30日县十七届人大常委会第二十八次会议上
县财政局局长 余盛武
主任、副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向会议报告2015年财政预算调整意见，请予审议。
今年以来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作坚持以党的十八届三中、四中、五中全会精神为指导，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生的总体目标，主动适应经济发展新常态，切实强化收入征管，优化支出结构，全县财政收入保持稳步增长，重点支出保障更加有力，财政预算执行情况良好。现将1至10月县本级财政预算执行情况和财政预算调整草案报告如下，请予审议。
一、1至10月全县预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入完成10636万元，占年初预算的78.2%，同比增长24.2%；一般公共预算支出完成128559万元，占年初预算的89.3%，同比增长15.9%。
（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成1757万元，占年初预算的49.5%，同比增长74.3%；全县政府性基金支出1961万元，占年初预算的27.4%，同比增长5.3%。
（三）社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金收入完成13125万元，占年初预算的99.7%，同比增长41.3%；社会保险基金支出完成7119万元，占年初预算的63.9%，同比下降7.4%。
（四）国有资本经营预算执行均为零。
二、1至10月县本级预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。县本级一般公共预算收入完成10636万元，占年初预算的78.2%，同比增长24.2%；县本级公共预算支出121823万元，占年初预算的91.8%，同比增长19.1%。
（二）政府性基金预算执行情况。县本级政府性基金收入完成1733万元，占年初预算的48.8%，同比增长112.1%；政府性基金支出1826万元，占年初预算的25.7%，同比下降0.4%。
（三）社会保险基金预算执行情况。县本级社会保险基金收入完成13125万元，占年初预算的99.7%，同比增长41.3%；社会保险基金支出完成7119万元，占年初预算的63.9%，同比下降7.4%。
（四）国有资本经营预算执行情况均为零。
截止10底，全县财政总收入和公共财政预算收入达到或超过平均进度，干部职工及离退休人员工资按月发放，政策性调资在6月底已全部兑付到位，县镇两级基本运转得以保证，各项惠农利民补贴及民生支出得到有效保障，国库集中支付、公务卡改革试点等财政改革全面推进，有力促进全县经济平稳增长、社会和谐稳定。
三、财政预算调整草案
根据1-10月财政收支情况及各项社会事业发展需求，建议对今年预算作如下调整：
（一）全口径财政预算调整
1.公共财政收支预算调整
（1）收入预算调整意见。公共财政预算收入按年初预算13600万元，本次不作调整。
上级补助收入由年初预算133198万元调整为140427万元，调增7229万元。调整项目为：均衡性转移支付由年初预算33796万元调整为34227万元，调增431万元，县级基本财政保障机制奖补由年初5243万元调整为5529万元，调增286万元，调入资金由年初7622万元调整为7894万元，调增272万元，专项转移支付由年初70000万元调整为76240万元，调增6240万元。
地方政府债券收入调增3000万元。
置换债券调增22400万元。
调整后，全县公共财政预算收入总量由年初预算146798万元调整为179427万元，调增32629万元。其中：公共财政预算由年初预算146798万元调整为157027万元，调增10229万元;置换债券调增22400万元。
（2）支出预算调整意见。年初县人代会批准全县公共财政支出预算为146798万元，本次根据1至10月财政支出变化及上级分配我县债券资金等因素，建议将全县公共财政支出调整为179427万元，调增32629万元。其中：公共财政预算支出调整为157027万元，调增10229万元;债券还本支出调增为22400万元，公共财政支出调整的主要项目是：
①个人部分调减6515万元，其中：政策性调资等因素调增3107万元；车改补贴调减2047万元，干部职工养老保险单位缴纳部分调减7575万元。
②公用经费支出调增771万元，其中：标准公用经费调增346万元；政府采购经费调增555万元（主要是义务教育均衡发展设备采购增加），通讯费调减130万元。
③上级专项支出调增18262万元。
④预备费调减1200万元。
⑤贷款还本付息支出调减4449万元。
⑥民生工程十大领域县级配套根据市级下达的民生工程计划进行调整，由年初预算10218万元调整为10053万元，调减165万元。
⑦其他专项支出调增11534万元，其中：一般公共服务支出调增1307万元（具体项目详见表一）；公共安全调增423万元（具体项目详见表二）；教育支出调增869万元（具体项目详见表三）；文化体育与传媒支出调增84万元（具体项目详见表四）；社会保障和就业支出调增525万元（具体项目详见表五）；医疗卫生支出调增266万元（具体项目详见表六）；节能环保支出调增839万元（具体项目详见表七）；城乡社区支出调增1232万元（具体项目详见表八）；农林水支出调增4509万元（具体项目详见表九）；交通运输支出调增75万元（具体项目详见表十）；商业服务业支出调增1万元（具体项目详见表十一）；国土海洋气象等支出调增281万元（具体项目详见表十二）；住房保障支出调增1121万元（具体项目详见表十三）；粮油物资储备支出调增2万元（具体项目详见表十四）。
⑧工程基建专项支出调减8009万元。
债券还本支出调增22400万元（具体项目详见表十五）。
调整后，公共财政预算收入13600万元，加上级补助收入140427万元，加地方政府债券收入25400万元（新增债券3000万元、置换债券22400万元），财政预算收入总量179427万元。公共财政预算支出156621万元，加上解支出406万元，债券还本支出22400万元，财政支出总量179427万元，财政收支平衡。
2.政府性基金收支预算调整
政府性基金收入按年初预算3550万元，政府性基金补助收入1000万元，本次不作调整。专项债券收入调增1000万元，专项置换债券收入调增12500万元，上年结余2604万元，调整后，基金收入由年初总量由年初7154万元调整为20654万元，调增13500万元。
政府性基金支出总量由年初7154万元调整为20654万元，其中：政府性基金支出调整为8154万元；基金债券还本支出12500万元，基金收支平衡。
3.社会保险基金预算调整草案
社会保险基金总收入由年初13159万元调整为13261万元，调整的项目是：城乡居民基本养老保险基金收入由年初的4470万元调整为4572万元；新型农村合作医疗保险基金收入8689万元不调整。
社会保险基金支出11138万元不调整，主要支出明细：城乡居民基本养老保险基金支出2883万元；新型农村合作医疗保险基金支出8255万元。
收支平衡情况：上年结余4814万元，当年社会保险基金收入13261万元，社会保险基金收入总量18075万元，社会保险基金支出11138万元，收支相抵结余6937万元。
（二）县本级全口径财政收支预算调整
1.县本级公共财政收支预算调整
（1）收入预算调整意见。公共财政预算收入按年初预算13600万元，本次不作调整。
上级补助收入由年初预算133198万元调整为140427万元，调增7229万元，调整项目为：均衡性转移支付由年初预算33796万元调整为34227万元，调增431万元，县级基本财政保障机制奖补由年初5243万元调整为5529万元，调增286万元，调入资金由年初7622万元调整为7894万元，调增272万元，专项转移支付由年初70000万元调整为76240万元，调增6240万元。
地方政府债券收入调增3000万元。
置换债券调增22400万元。
调整后，县本级公共财政预算收入13600万元，加上级补助收入140427万元，加地方政府债券收入25400万元，财政预算收入总额179427万元。
（2）支出预算调整意见。年初县人代会批准全县公共财政支出预算为132746万元，本次根据元至10月财政支出变化及上级分配我县债券资金等因素，建议将县本级公共财政支出调整为145261万元，调增12515万元，债券还本支出调增支出22400万元，县本级支出总量调增32415万元。公共财政预算调整的主要项目是：
①个人部分调减5069万元，其中：政策性调资等因素调增2994万元；车改补贴调减1528万元，干部职工养老保险单位缴纳部分调减6535万元。
②公用经费支出调增761万元，其中：标准公用经费调增346万元；政府采购经费调增525万元（主要是义务教育均衡发展设备采购增加），通讯费调减110万元。
③上级专项支出调增17078万元。
④预备费调减1200万元。
⑤贷款还本付息支出调减4449万元。
⑥民生工程十大领域县级配套根据市级下达的民生工程计划进行调整，由年初预算10218万元调整为10053万元，调减165万元。
⑦其他专项支出调增11068万元，其中：一般公共服务支出调增1082万元（具体项目详见表一）；公共安全调增423万元（具体项目详见表二）；教育支出调增861万元（具体项目详见表三）；文化体育与传媒支出调增84万元（具体项目详见表四）；社会保障和就业支出调增519万元（具体项目详见表五）；医疗卫生支出调增266万元（具体项目详见表六）；节能环保支出调增803万元（具体项目详见表七）；城乡社区支出调增1232万元（具体项目详见表八）；农林水支出调增4348万元（具体项目详见表九）；交通运输支出调增45万元（具体项目详见表十）；商业服务业支出调增1万元（具体项目详见表十一）；国土海洋气象等支出调增281万元（具体项目详见表十二）；住房保障支出调增1121万元（具体项目详见表十三）；粮油物资储备支出调增2万元（具体项目详见表十四）。
⑧工程基建专项支出调减8009万元。
债券还本支出调增22400万元（具体项目详见表十五）。
补助下级支出由年初预算11146万元调整为11360万元，调增214万元。
调整后，公共财政预算收入13600万元，加上级补助收入140427万元，加地方政府债券收入25400万元（新增债券3000万元、置换债券22400万元），财政预算收入总量179427万元。公共财政预算支出145261万元，加上解支出406万元，债券还本支出22400万元，补助下级支出11360万元，财政支出总量179427万元，财政收支平衡。
2.政府性基金收支预算调整
政府性基金收入按年初预算3550万元，政府性基金补助收入1000万元，本次不作调整。专项债券收入调增1000万元，专项置换债券收入调增12500万元，上年结余2563万元，调整后，基金收入由年初总量由年初7113万元调整为20613万元，调增13500万元。
政府性基金支出由年初7113万元调整为20613万元，其中：政府性基金支出调整为8113万元；基金债券还本支出调整为12500万元，基金收支平衡。
3.社会保险基金预算调整
社会保险基金总收入由年初13159万元调整到13261万元，调整的项目是：城乡居民基本养老保险基金收入由年初的4470万元调整为4572万元；新型农村合作医疗保险基金收入8689万元不调整。
社会保险基金支出11138万元不调整，主要支出明细：城乡居民基本养老保险基金支出2883万元；新型农村合作医疗保险基金支出8255万元。
收支平衡情况：上年结余4814万元，当年社会保险基金收入13261万元，社会保险基金收入总量18075万元，社会保险基金支出11138万元，收支相抵结余6937万元。
四、下一步工作措施
（一）狠抓收入征管，确保完成全年收入任务。一是坚持落实财税联席会议制度，每月组织财政、税务等部门分析预测经济和财税运行情况，按进度分解落实收入计划，及时协调解决困难和问题，促使收入均衡入库。二是全力加快汉江白河电站、县城防洪保安、河街棚户区改造等重大项目建设进度，及时结算税款，确保工程建设税收及时、足额入库。三是强化“耕契”两税征管，以陕南移民搬迁和重点项目建设为重点，对各镇“耕契”两税进行全面清理征收，确保应收尽收。四是加强非税收入管理，坚持以票管收，扎实开展行政事业性收费、罚没收入和其他收入的专项检查，定期通报部门非税收入完成情况，督促执收部门严格按照项目和标准及时征收入库。五是加大国有资产盘活力度，规范资产转让、处置和出租程序，合理提高门面房租金和公车拍卖收入，确保国有资产收益稳定增长。六是努力培植后续财源，充分发挥财政贴息和财政担保的杠杆作用，促进县内工业和服务业企业做大做强，为财政增长奠定基础。
（二）强化支出管理，切实保障民生需要。一是强化部门预算约束，坚持先有预算、后有支出，未列入预算不得支出，严格控制预算追加事项，对未纳入年度预算的项目，财政原则上不予安排资金，确保财力缺口不扩大。二是大力压缩一般性公务消费，严控“三公经费”支出，努力降低行政成本，挤出有限财力保证重点支出需要。三是严格控制对企业的各类奖补，巩固清理财税优惠政策成果，进一步优化支出结构，将公共财政支出重点投向教育、“三农”、住房、卫生、社会保障等方面的社会公共事业，切实保障民生领域的支出需要。
（三）深化财政改革，全面推进依法理财。一是认真贯彻新《预算法》和《国务院关于深化预算管理体制改革的决定》，建立部门预、决算数据和“三公经费”公开长效机制，着力打造“阳光财政”。二是深化国库集中收付制度改革，提高直接支付比例，完善公务卡结算制度，全面实施镇级公务卡结算，启动预算执行动态监控系统建设，积极探索国库集中支付电子化改革。三是按照省市统一安排，开展三年滚动预算试点，组织编制三年滚动财政预算，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，第一年规划约束对应年度预算，后两年规划指引对应年度预算。四是全面深化债务管理改革，认真落实债务管理办法，严格执行债务风险预警机制，将所有债务纳入预算统一管理，统筹使用。五是按照上级相关要求，立足财政职能，积极配合开展“营改增”扩面、公务用车、机关养老保险制度等各项改革，推进各项工作不断取得新进步。
（四）盘活财政存量，全力保障资金需求。一是认真开展财政存量资金清理工作，盘活存量，用好增量，加大公共财政预算和政府性基金预算的统筹力度，对已清理出的2012年及以前年度预算单位和财政专户结余资金及专款指标，收回县财政统筹安排使用，逐步消化财政赤字。二是抢抓各类政策机遇，认真研究中省投资导向，切实做好基础设施、生态环保、社会保障、民生改善等重大项目的编报，加强财政项目库储备，全力向上争取资金，服务县域经济发展。三是加大财政借款清理力度，回收更多的资金保证重点支出需要。
