县人民政府：

 白河县第十八届人民代表大会第六次会议审查和批准了《白河县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》和2021年财政预算草案。同时，财政经济审查委员会对2021年财政工作提出了具体的意见建议，现将审查结果报告印发给你们，请认真落实。县人大常委会在听取县人民政府上半年预算执行情况报告或年度预算执行情况报告时一并听取落实情况报告。

 附：白河县第十八届人大六次会议财政经济审查委员会关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的审查结果报告

白河县人大常委会

2021年4月12日

白河县第十八届人大六次会议财政经济审查委员会

关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的审查结果报告

（2021年4月9日白河县第十八届人民代表大会

第六次会议第三次主席团会议通过）

  大会主席团：

白河县第十八届人大六次会议审查了《白河县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》及2021年财政预算草案。会议之前，县人大常委会财政经济和农业农村工作委员会对报告和草案作了初步审查，在3月2日与财政局相关负责同志座谈，反馈了审查意见和建议；会议期间，县人大常委会预算联网监督中心向全体代表开放了预算审查查询服务，财政经济审查委员会结合各代表团的审议意见，对报告和草案又作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

一、2020年财政预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

2020年，全县完成地方一般公共预算收入8023万元，为调整预算的101.17%；上级补助收入246630万元，政府一般债券收入97134万元，加调入资金及上年结余，收入总量为373631万元,为调整预算的106.18%。全县一般公共预算支出345566万元，为调整预算的105.67%；加债券还本支出及上解支出，全年支出总量为370238万元。收支相抵，累计结余3393万元。

其中，县本级一般公共预算收入总量为372353万元，支出总量为372331万元。收支相抵，年终结余22万元。

2.政府性基金预算执行情况

2020年，全县地方政府性基金收入42799万元，为调整预算的117.25%,主要是国有土地指标交易收入超额完成；加上级基金补助收入、专项债券转贷收入和上年结余，基金收入总量为57842万元。全年政府性基金支出29408万元，为调整预算的103.47%；加专项债券还本支出及向一般公共预算调出基金，基金支出总量为51275万元。收支相抵，基金年终结余6567万元。

其中，县本级政府性基金收入总量为57132万元，基金支出总量为51610万元，基金年终结余5522万元。

3.社会保险基金预算执行情况

2020年，社会保险基金收入38993万元，为调整预算的98.36%；加上年结余，全县社会保险基金收入总量为58732万元。全年社会保险基金支出为30951万元，为调整预算的101.42%。收支相抵，社保基金滚存结余27781万元，为机关事业单位基本养老保险个人缴费部分。

4.国有资本经营收支预算执行情况

2020年，地方国有资本经营收入253万元，为调整预算的506%；全部调入一般公共预算使用。国有资本经营转移支付收入3万元，当年结余3万元。

财政经济审查委员会认为，2020年，县人民政府及财税部门，在县委的坚强领导下，积极落实中省财税政策和县十八届人大五次会议决议，强化涉农资金整合，优化支出结构，扎实做好“六稳”工作，积极落实“六保”任务，为夺取疫情防控和白河整县脱贫摘帽“双胜利”提供了坚实的财政保障。同时，我们也看到还存在的一些困难和不足，主要是：地方财政自给力低，县域经济发展对上级转移性资金的依赖性强，地方民生保障和政府投资项目建设对财政资金需求旺盛，财政收支平衡矛盾突出；项目预算管理基础相对薄弱，项目建设依然存在超投资、超预算现象。建议县人民政府高度重视，研究有效措施妥善解决。

二、2021年财政预算草案

1.一般公共预算收支草案

2021年，全县一般公共预算收入8505万元（增长6%），上级补助收入228452万元，加调入资金和上年结余资金，收入总量为246699万元。一般公共预算支出240919万元，加上解支出和债务还本支出，全县一般公共预算支出总量为246699万元，收支平衡。

其中，县本级一般公共预算收入总量为243328万元，支出总量为243328万元，收支平衡。

2.政府性基金收支预算草案

2021年，全县政府性基金预算收入40400万元，加上级补助收入和上年结余资金，基金收入总量为47867万元。全县政府性基金预算支出41436万元，加专项债务还本支出和向一般公共预算调出基金，政府性基金支出总量为47867万元，收支平衡。

其中，县本级政府性基金预算收入总量为46822万元，支出总量为46822万元，收支平衡。

3.社会保险基金预算草案

2021年，全县社会保险基金预算收入39730万元，加上年结余资金，社会保险基金收入总量为67511万元。全年社保基金预算支出33646万元，收支相抵，年终基金滚存结余33865万元。

4.国有资本经营收支预算草案

2021年，全县国有资本经营预算收入53万元，较上年增长6%；预算支出53万元，计划全部调入一般公共预算统筹使用。

财政经济审查委员会认为，县人民政府提出的2021年财政预算草案，体现了统筹兼顾、突出重点和厉行节约的原则，预算安排总体可行。财政经济审查委员会建议，批准《白河县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》，批准白河县2021年县本级财政预算。预算执行中确需调整的，按程序报县人大常委会审查批准。

三、意见建议

2021年，是中国共产党成立100周年，是实施白河“十四五”规划的第一年。为此，财政经济审查委员会提出以下建议：

1.夯实举措，确保收支目标顺利完成。贯彻落实新时期国家财税政策，依法依规组织收入，加强非税收入监管，做到应收尽收，不断提高收入质量；畅通信息渠道，把握政策导向，继续加大上级各类资金争取力度，做大可用财力“蛋糕”。坚决落实“量入为出，以收定支”的原则，坚持“过紧日子”思想，持续优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，做到保好基本、兜住底线、收支平衡稳健发展。

2.加强监管，提高预算对公共资源统筹能力。做好部门预算执行监测，加强预算执行监管，严格预算执行约束，提升年度财政预算执行效率。对中省直达资金、产业扶持奖补、财政贴息、融资担保等资金，应与相关行业主管部门加强联合监管，提高财政服务公共事业和实体经济的成效。管好用好政府债券资金，当年新增政府债券资金，应优先安排开工项目后续投资，不得盲目上项目铺摊子，确保在建工程按期建成发挥效益。继续加强对各类结转结余资金的清理整合，以规范高效的预算管理工作，提升财政对公共资源的统筹能力。

3.深化改革，提升为民理财服务效能。加快推进“财政云”预算管理一体化建设和运行管理，进一步规范预算管理，提高预算编制的科学性和准确性。加快推进预算项目库建设，统筹合理安排项目预算，建立政府重大投资项目总预算与项目建设各年度预算安排进度管理台账，切实做好项目建设总投资控制和监管。加强预算执行绩效管理，完善预算绩效管理体系建设，抓实绩效评价工作，强化评价结果运用。

以上报告，请予审议。

白河县第十八届人大六次会议

财政经济审查委员会

2021年4月9日